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Liebe Community, lange haben wir am ersten Krypto-Steuer-eBook gebastelt und diesen mit Freunden & Bekannten getestet. Nun haben wir uns entschlossen, den Guide auch für die Community zu öffnen. Das Problem: Die Besteuerung von Kryptowährungen in Deutschland ist zwar weitestgehend geregelt, jedoch nimmt die Thematik schnell an Fahrt auf und wird komplex. Im Netz sind zahlreiche Informationen aufzufinden, die mehrheitlich ungenügend dargestellt sowie schlecht erklärt werden. Gerade dem normalen Krypto-Enthusiasten fällt es schwer einen Überblick zu erhalten. Man findet also Fragmente für die Beantwortung seiner Fragen, doch es gibt derzeit kein zusammenhängendes Werk, in dem man verlässlich nachschlagen kann und zügig eine Antwort erhält. Diese Lücke wollen wir füllen. Natürlich kann man sich einen Steuerberater engagieren und hoffen, dass dieser Ahnung von der Materie Kryptos besitzt. Wenn er sogar dieses Nischenwissen aufweisen kann, dann sind die Stundensätze in der Regel höher als 100€/h, oft gen 250-500€/h. Meistens bleibt es nicht bei einer beratenden Stunden, schließlich muss ein Steuerberater auch von etwas leben. Die Lösung: Um genau diesen Dschungel an Informationen und Desinformationen zu sortieren, haben wir - anfangs für Freunde & Bekannte - einen Bitcoin-Steuer-Guide erstellt. Das positive Feedback hat uns veranlasst, den Krypto-Steuer-Guide nun auch der Öffentlichkeit zugänglich zu machen. Wir klären über alle krypto-relevanten Steuerthemen auf. Wir geben Beispiele und teilen unsere Praxistipps...und ja, wir haben selbst Kryptogewinne und -verluste in unserer Steuererklärung angegeben und wissen, wovon wir reden. Die Quellen für unseren Guide stammen von der BaFin, den Schreiben der Ministerien, den Gesetzestexten sowie von sachkundigen Experten. Dieses Wissen ist wohl strukturiert niedergeschrieben worden in einem PDF, welches 30 DIN-A4 Seiten beinhaltet. Tabellen und relevante Verlinkungen zu allen Quellen ergänzen den Text und sorgen dafür, dass man die Informationen verifizieren und gegebenfalls noch besser verstehen kann. Der Inhalt: Folgende Themenschwerpunkte deckt der Guide ab: Rechtliche Krypto Definitionen Einkunftsarten Steuererklärung Finanzamt Banken Haltefristen Trading Freigrenze Verbrauchsfolgeverfahren Verlustvortrag & Verlustrücktrag Ausland ICO Forks Airdrops Lending Staking Mining Umsatzsteuer Kreditkarten Ausblick Der Guide ist für die deutsche Rechtsprechung angefertigt. Weitere Quellen aus Foren Wir wollen keineswegs euch kostenlosen Inhalt zu dem Thema vorenthalten. Es existieren ebenso gute Steuer-Threads hier und in anderen Foren, die nicht an die Tiefe und Korrektheit des Guides heranreichen, jedoch einen guten Einstieg darstellen: CoinTracking: https://coinforum.de/topic/492-cointracking-gewinnverlust-portfolio-und-steuer-reporting-für-digitale-coins/?tab=comments#comment-3178 Fragen CoinTracking: https://coinforum.de/topic/9314-fragen-zu-cointracking-und-steuer/?tab=comments#comment-157617 Steuerberater: https://bitcointalk.org/index.php?topic=2194973.0 FAQ: https://bitcointalk.org/index.php?topic=1976285.0 Preis: Für das geballte Wissen, unsere Kompetenz, unsere investierte Zeit, für die Ausgaben und für einen kleinen Profit nehmen wir einen Preis von 149€. Dieser kann in Kryptos bezahlt werden als auch in Fiat via PayPal. Wir sind uns bewusst, dass dieser Preis nicht günstig ist, jedoch sind wir uns auch bewusst, dass er für den Inhalt fair ist. Gerade vor dem Hintergrund, dass es keinen vergleichen Krypto-Steuer-Guide gibt. Als Alternative bleibt der teure Gang zum Steuerberater oder das langwierigen Recherchieren mit oftmals fehlerhaften Informationen. Aktualität: Der Guide wird regelmäßig geupdated. Sobald offiziell neue Rechtsprechungen valide sind, füge wir diese dem Guide hinzu. Das Feedback unserer Leserschaft wird ebenso berücksichtigt und wenn angemessen mit eingearbeitet. Werbevideo: https://www.youtube.com/watch?v=kAEsNz6ACPs Leseprobe: Auf unserer Website https://www.steuern-bitcoin.com/ erhaltet Ihr eine kostenlose Leseprobe. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Wir wünschen viel Aufklärung sowie Spaß beim Lesen des ersten Krypto-Steuer-Guides. Euer Steuern-Bitcoin Team https://www.steuern-bitcoin.com/

Hallo zusammen, durch Spekulation habe ich eine gute Steigerung verzeichnet, und möchte nun in Euro auszahlen. Aufzeichnung: Ich habe von Mai bis November gehandelt und laut Contracing.info 64 Einträge. In diesem Zeitraum habe ich so viel wie möglich dokumentiert, allerdings stimmen die Zahlen nicht zu 100%. Es gibt nur minimale Abweichungen. Wenn ich die Möglichkeit hätte würde ich nochmal von vorne anfangen und alles neu eintragen, jedoch ist das nicht mehr möglich. Ich vermute dass die kleinen Unstimmigkeit durch folgende Gründe zustande kamen: Börsen wurden ohne Vorwarnung geschlossen: Ich habe hier keine Möglichkeit mehr an meine Daten zu kommen. Hier kann ich mich nur auf die damals eingetragenen Daten verlassen. Zudem sind alle Coins auf der Börse sind mit der Schließung der Börse verloren. Transaktionen: Ein Verschieben der Coins von Wallet zu Wallet/Börsenwallet kostet Geld. Ich vermute hier habe ich nicht alle eingetragen. Mindestbeträge: Viele Börsen haben ein Mindestbetrag beim Kauf und Auszahlung. Ich besitze somit noch Bruchteile (0,0000x) von Coins welche ich nicht bewegen kann. Die Coins gehören theoretisch noch mir, jedoch kann ich diese nicht mehr bewegen und Börsen sind teilweise mit meinem Coins offline gegangen. Kauf durch andere Coins: Nicht jede Kryptowährung kann man mit Euro kaufen. Hier habe ich zuerst eine Währung gekauft, und nach einiger Zeit dann die endgültige Währung gekauft. Hier wurde es komplizierter und hier fallen auch Steuern an. Leider konnte ich hier aufgrund der Bruchteile eines Coins und unterschiedlichen Werten keine sinnvolle Aufzeichnung mehr machen. Die Werte wurden einfach zu klein. Soll ich in diesen Fällen alles nach bestem Gewissen eintragen, sodass es am Ende wieder zu 100% stimmt? Wenn das Finanzamt eine Schätzung macht geht es immer zum Negativen aus. Steuer: Ich habe einige Videos gesehen und Beiträge durchgelesenen, wie man die Gewinnen versteuern muss. Mir ist bekannt dass dies alles unter Spekulationsgeschäfte/private Veräußerungsgeschäfte fallen. Der Veräußerungsgewinn geht in das zu versteuernde Einkommen ein und wird dann mit dem persönlichen Steuersatz besteuert. Da sind so viel ich weiß zwischen 0% und bis zu 45% (Grenzsteuersatz) https://www.lohnsteuer-kompakt.de/rechner/einkommensteuer-rechner Gibt es ein ausgefülltes Beispiel der Anlage SO für den Fall Kryptowährung? https://www.formulare-bfinv.de/ffw/form/display.do?%24context=683C9F1235E04C7D6A6C https://www.steuertipps.de/steuererklaerung-finanzamt/themen/anlage-so Muss ich nur die Anlage ausfüllen und bin damit fertig? Muss ich dem Finanzamt noch mehr Papiere und Dokumente einreichen? Ich habe 5 Jahre eine Nachweispflicht. Was passiert danach? Kann ich die Dokumente und Aufzeichnungen nach 5 Jahren vernichten, wenn keine Beanstandung kommt? Gibt es legale Möglichkeiten die Steuer zu meiden? Ich will keine Steuer hinziehen oder eine Straftat begehen, sondern suche nach legalen Möglichkeiten die Steuer zu umgehen. Gibt es außer der 1 Jahr Haltefrist noch mehr Möglichkeiten?

Hallo Leute! Ich habe etliche Fragen… Ich bin für JEDE Antwort dankbar, auch wenn sie nur zu einer der Fragen erfolgt. Bitte wundert euch nicht, wenn ihr diese Fragen an mehreren Orten findet, denn ich werde sich an verschieden Stellen diskutieren. Zunächst eine Situationsbeschreibung: Anfang 2017 hatte ich ca. einen Bitcoin übrig, nachdem ich im Jahr vorher, noch relativ unbeholfen, mit Altcoins „rumgezockt“ hatte ohne Gewinne zu generieren. Allerdings hatte ich auch einiges an Erfahrung gesammelt und wollte es 2017 noch einmal versuchen, mit den richtigen Altcoin Investitionen meine Bitcoins zu vermehren. Langer Rede, kurzer Sinn: Es Begann als ein Hobby und ich machte mir nie Gedanken über Steuer, unterlag auch zunächst dem Irrglauben, dass erst bei einem Auscashen in FIAT Steuren anfallen. Ich merkte im Laufe des Jahres gar nicht, wie der Wert meines Crypto-Portfolios in Euro und die Anzahl meiner Bitcoins schleichend wuchsen. Ich war erstaunt, dass ich jetzt am Ende des Jahres 2017 einen ansehnlichen 6stelligen Betrag (in Euro) zusammenhatte. Meine Bitcoins hatten sich verfielfacht, der Wert jedes einzelnen Bitcoins in Euro ebenfalls. Auscashen ließ ich mir bisher FAST nichts. Nun zu meinen Problemen: Da es als Hobby begann und ich nie geahnt hatte, wie groß es werden konnte, habe ich nichts von meinen Trades dokumentiert. Ich hatte keine Ahnung von Haltefristen etc. Ich habe alles stets innerhalb eines Jahres verkauft. Ich habe ETLICHE exchanges genutzt, Kryptos hin- und hergeschoben… Teilweise waren es auch dezentrale exchanges wie Etherdelta. Ich habe teils auch gestaked (eine Form von Mining), auch da habe ich keine Aufzeichnungen gemacht. Allerdings sind manche der Coins, die ich gestaked habe, während des Stakings in BTC und manche auch in Euro-Wert gefallen. Beim Staken generierte ich zwar neue Coins, diese glichen oft aber nicht den gleichzeitigen Wertverlust aus. Ich habe zwar noch ein PAAR der Wallets, allerdings bin ich nicht sicher, ob ich noch alle habe, da ich alle Coins mittlerweile verkaufte. Ich habe mittlerweile gelernt, dass alles Einnahme aus privaten Veräußerungsgeschäften sind ODER aber, dass es schon ein gewerblicher Umfang ist und alles als Gewerbe betrachtet wird… Ich habe auch gehört, dass Mining / Staking IMMER als Gewerbe angesehen wird. Die Einnahmen NICHT anzugeben kommt für mich nicht in Frage da es Steuerhinterziehung wäre, die in diesem Umfang (über 100.000 Eur) sogar zu einer Haftstrafe führen kann. Nein, Danke! MITTELFRISTIG überlege ich mir, Deutschland zu verlassen (entweder als perpetual traveler oder nach Zypern), aber das spielt für das vergangene Jahr keine Rolle. Ich habe auch schon mit dem Finanzamt Kontakt aufgenommen und sie im Groben über die Situation informiert, die waren damit aber noch recht überfragt. Hier mein Fragenkatalog: 1. Wenn es wahr ist, dass Staking als Sonderform des Minings IMMER als Gewerbe angesehen wird, habe ich dann überhaupt eine Wahl, ob meine Trading als Gewerbe oder als private Veräußerungsgeschäfte angesehen werden, oder wird das dann automatisch auch als Gewerbe angesehen? 2. Selbst wenn das Traden nicht automatisch durch das Staken als Gewerbe angesehen wird, wird es evtl. zwangsläufig aufgrund des Umfangs als solches angesehen? (Ich habe übrigens noch einen normalen Job) 3. Private Veräußerungsgeschäfte vs. Gewerbe: Was macht mehr Sinn? Ich habe gelesen, dass sowohl bei privaten Veräußerungsgeschäften als auch bei Gewerbe Verlustrückträge möglich sind. Wenn ich also im Jahr 2017 beispielsweise 100.000 Euro Gewinn und eine Steuerlast von beispielsweise 50.000 Euro habe aber im nächsten Jahr brechen die Märkte um 80% ein, dann kann ich also die Verluste aus dem nächsten Jahr mit den Gewinnen aus diesem Jahr verrechnen. Das ist wichtig, um nicht sogar am Ende auf einem riesen Schuldenberg zu sitzen, wenn es in einem Jahr „gut lief“, man aber nichts auscashen ließ, dennoch steuerpflichtig ist (denn Verkauf innerhalb eines Jahres ist IMMER steuerpflichtig, egal ob gegen Euro oder eine andere Krypto), und im nächsten Jahr plötzlich alle Kryptos massiv an Wert verlieren… ABER: Wie sieht es mit Hacks und Datenverlusten aus? Ich habe große Sorge, wenn ich als Privatperson trotz aller Sicherheitsvorkehrungen Opfer eines Hacks / Datenverlustes werde, dass dann gesagt wird: Pech! Die Verluste sind aber nicht steuermindernd… Und man dann am Ende wieder auf Schulden sitzen bleiben könnte. Liege ich da falsch? Bei einem Gewerbe müssten solche Szenarien als Verluste absetzbar sein, richtig? 4. WENN es ein Gewerbe ist, muss dann, anders als bei privaten Veräußerungsgeschäften, erst dann Steuer gezahlt werden, wenn ein „Auscashen“ in Euro (und ggfs. sogar zusätzlich eine Entnahme aus dem Betriebsvermögen) erfolgt? Die Altcoins sind ja quasi wie Waren im Betriebsvermögen. Ich habe folgende Info gefunden: „Ein Vorteil ist, dass wenn Du Kryptowährungen kaufst, dann werden sie als Wirtschaftsgüter zu einer Betriebsausgabe. Das heißt, Du kannst beim gewerblichen Bitcoin-Handel mit dem Zufluss-Abfluss-Prinzip vor dem Ende des Jahres dein Gewinn erheblich drücken.“ (Quelle: finanzgefluester.de/gewerblicher-bitcoin-handel/) Ich habe mir bisher über das Jahr fast nichts auszahlen lassen und die ganzen „Werte“ stecken in Altcoins. Deshalb macht dieser Punkt einen riesen Unterschied… FALLS man das gesamte „Betriebsvermögen“ (also altcoins) am Jahresende erfassen und die Gewinne, abzüglich dem, was man reingesteckt hat, versteuern muss, würde das doch bedeuten, dass man am 31.12. einen „Snapshot“ seines Portfolios erstellen muss, oder? Wenn man dessen Wert ermitteln will, stellt sich für mich aber die Frage des Speads (die Lücke zwischen buy- und sellorders liegt je nach coin oft zwischen 5 und 60%) und der „market depths“: Bei manchen Coins besitze ich relevante Anteile an der Marktkapitalisierung und ein Verkauf würde die Preise teils bis zu 35% einbrechen lassen, da die Märkte nicht liquide sind und teils nur wenige buy orders vorliegen. Preise die z.B. von coinmarketcap angegeben werden, sind deshalb immer sehr theoretisch… 5. Egal ob es jetzt als private Veräußerungsgeschäfte versteuert wird, oder ob ich nachträglich ein Gewerbe anmelden muss: Ich habe nichts dokumentiert! Ich würde mir cointracking zulegen, versuchen so viel wie möglich nachträglich einzuspeisen, versuchen auch den Rest so gut wie möglich zu rekonstruieren und mit maximaler Transparenz auf das Finanzamt zugehen. Vielleicht ließe sich auch eine Schätzung vereinbaren? Besonders im neuen Jahr würde ich natürlich alles von vornherein mit cointracking aufzeichnen! Haltet ihr das für die beste Idee oder gibt es weitere Vorschläge? Wie gesagt, es war ein kleines Hobby und ich hatte nie mit solchen Ausmaßen gerechnet. 6. Noch ein kleiner Zukunftsausblick: FALLS es als Gewerbe geführt werden muss, macht da eurer Erfahrung nach eher ein Einzelunternehmen Sinn oder eine GmbH? Ich las, dass es ab einem gewissen Umfang mehr Sinn macht, eine GmbH zu führen… 7. FALLS man die nicht ausgecashten Werte in einem Einzelunternehmen NICHT am Jahresende versteuren muss, sondern sie einfach im Betriebsvermögen bleiben, gibt es dann eine Möglichkeit, die Betriebsform später noch in eine andere zu „überführen“, um damit die Steuerlast zu minimieren? Evtl. auch über das Ausland? (und damit meine ich nur legale Optionen!) 8. Noch mal zum Thema Auswandern: Wenn man in einem anderen Land lebt (Zypern bietet sich an), oder von der 183-Tageregelung Gebrauch macht, muss man als Deutscher ja keine Einkommensteuer zahlen… Wie würde es sich aber verhalten, wenn die Werte in einem Betrieb sind? Beispiel: Man hat zu Jahresbeginn 100.000 Euro im Betriebsvermögen und generiert bis April noch mal 50.000. Wenn man dann im April auswandern will, muss man sich ja abmelden, und auch das Gewerbe, oder? Was passiert dann mit dem Betriebsvermögen? Ich vermute, man muss es vorher ins Privatvermögen überführen, oder? Da in dem Jahr ja schon die 183-Tage-Regelung greift, muss man darauf dann keine Einkommensteuer zahlen, oder? Allerdings wird bis zum Zeitpunkt der Abmeldung Gewerbesteuer fällig, richtig? Ich wäre UNENDLICH dankbar für Antworten, selbst wenn sie nur Teilbereiche abdecken!

Hallo ihr Lieben, bisher war ich nur stille Leserin des Forums, nun habe ich allerdings ein Paar Fragen zur Besteuerung von Bitcoins und Altcoins. Ich hoffe Jemand, von Euch, der sich gut mit der Materie auskennt, kann mir Auskunft geben Hierfür ein fiktionales Beispiel, bei dem mit einem Anfangskapital von (2€/0BTC/0ETH) gestartet wird. 1) 1.1.17 kauf von 2 BTC zu einem Preis von je 1€. (0€/2BTC/0ETH) 2) 1.1.17 Kauf von 1 ETH zu einem Preis von 1 BTC. (0€/1BTC/1ETH) 3) 2.1.17 der BTC Preis hat sich auf 2€ erhöht. Kauf von 1 ETH zu einem Preis von 1 BTC (0€/0BTC/2ETH) 4) 3.1.17 Verkauf von 1 ETH zu einem Preis von 2 BTC. (0€/2BTC/1ETH) 5) 3.1.17 Verkauf von 2 BTC zu je 4 EUR. (8€/0BTC/1ETH) 4) 12.12.18 Verkauf von 1 ETH zu einem Preis von 2 BTC. (0€/2BTC/0ETH) 5) 12.12.18 Verkauf von 2 BTC zu je 4 EUR. (16€/0BTC/0ETH) Nun zu meinen Fragen: a) Sind Gewinne erst dann zu besteuern, wenn von Bitcoin/Altcoin in Fiat gewechselt wird? Oder bei jedem wechsel innerhalb der Cryptowährungen? b ) Wenn ja bei a) ist bereits der Gewinn von 1€ zum Zeitpunkt 3) besteuerungspflichtig? Schließlich hat sich der Wert verdoppelt und es wird in eine andere Währung getauscht. c) zu welchen Zeitpunkten (1-5) werden Steuern fällig? Ich habe noch weitere Fragen, allerdings will ich es fürs Erste nicht übertreiben . Die Regelung mit der 1-jährigen Haltezeit ist mir bekannt. Bitte antwortet nur, wenn Ihr Euch sicher seid. Vielen Dank schonmal im Voraus Linda