Steuerliche Behandlung bei Trading und Spot-Käufen mit USDT

[Knecht007]

Hallo liebe Community,

da ich zur Zeit an meiner Steuererklärung sitze und durch unzähliges googlen nicht so richtig das finde, was ich suche (womöglich blind oder unfähig), wollte ich hier mal 2 Fragen los werden:

1. Wenn ich BTC 1 Jahre halte und verkaufe ist es steuerfrei. Was passiert aber, wenn ich BTC nach 1 Jahr halten in USDT umwandle und dann sofort von USDT in EUR? Müsste ich USDT 1 Jahr lang halten, damit mein zuvor generierter BTC-Gewinn nicht versteuert werden muss? Oder muss ich in diesem Fall nur Steuern bezahlen auf den Gewinn, den ich in den wenigen Minuten, in denen ich USDT besessen habe, generiert habe (also wenn der USD im Vergleich zum EUR sich positiv entwickelt hat)? Daran anknüpfend frage ich mich, ob es einen Unterschied macht, ob ich beim Kauf von BTC direkt in EUR oder USDT bezahlt habe? In meinem Fall habe ich sogar EUR in USD (also die Fiat-Währung) getauscht und dann BTC/USD gehandelt. Muss ich hier was wichtiges beachten?

 

2. Wie sieht die Versteuerung von USDT-Perpetual aus? Grundsätzlich habe ich das so verstanden, dass Futures und co pauschal mit 25% versteuert werden, wenn keine Kryptos bei diesen Kontrakten geliefert werden. Allerdings wird ja mit USDT gehandelt und wenn ich jetzt ein solches Produkt z.B. auf BTC abschließe und dann einen Gewinn nach 1 Monat erwirtschafte, dann habe ich zwar keine BTC erhalten aber trotzdem USDT, was ja dann wiederrum eine Lieferung von Kryptos wäre? Keine Ahnung was ich hier eventuell übersehe. Falls diese Produkte mit 25% besteuert werden, frage ich mich darüberhinaus nämlich auch folgendes: Wenn ich davon ausgehe, dass BTC + ALTs innerhalb der nächsten 12 Monate ihre neuen ATHs erreichen und ich jetzt aber trotzdem noch weiter investieren möchte (z.B. einen Sparplan), ob dann nicht ein DCA mittels USDT-Perpetual sinnvoller wäre? Im Grunde genommen würde man jeden Monat mit Summe X eine Position mit 1er Hebel (dadurch so gut wie keine Liquidation bei Marktschankungen) öffnen und auf die Gewinne nur 25% anstatt 45% zahlen. (Ich weiß, keiner weiß, wann die neuen ATHs da sind und 45% werden erst ab hohen Gewinnen / Einkommen gezahlt, aber meine Frage bezieht sich konkret auf diese Situation). Übersehe ich hier etwas?

 

Sorry, ich weiß, ganz schön viel. Aber diese Gedanken treiben mich die letzten Tage ganz schön rum und ich dachte, es wäre ganz sinnvoll, hier ein paar Meinungen bzw. fachliche Antworten zu bekommen. Ich danke euch! 

[koiram]

vor 8 Stunden schrieb Knecht007:

Was passiert aber, wenn ich BTC nach 1 Jahr halten in USDT umwandle und dann sofort von USDT in EUR? Müsste ich USDT 1 Jahr lang halten, damit mein zuvor generierter BTC-Gewinn nicht versteuert werden muss?

Siehe unten / nein

vor 8 Stunden schrieb Knecht007:

Oder muss ich in diesem Fall nur Steuern bezahlen auf den Gewinn, den ich in den wenigen Minuten, in denen ich USDT besessen habe, generiert habe (also wenn der USD im Vergleich zum EUR sich positiv entwickelt hat)?

ja

vor 8 Stunden schrieb Knecht007:

Muss ich hier was wichtiges beachten?

Ja. Jedes Mal, wenn du Kryptowährungen in eine andere tauscht und die noch nicht über 1 Jahr vorher besessen hast (in DE) ist der Gewinn / Verlust dieses Trades in Euro gerechnet steuerrelevant. Somit ist jeder Trade mit zusätzlicher Dokumentation, Rechnerei und Gebühren verbunden, und sollte meiner Meinung nach vermieden werden.

(Meine MEINUNG, keine Steuerberatung)

[Shanks23]

vor 16 Stunden schrieb Knecht007:

2. Wie sieht die Versteuerung von USDT-Perpetual aus? Grundsätzlich habe ich das so verstanden, dass Futures und co pauschal mit 25% versteuert werden, wenn keine Kryptos bei diesen Kontrakten geliefert werden.

Die Gewinne aus Futures unterliegen der Kapitalertragssteuer + 5,5% Solidaritätszuschlag = ( 26.375% )

Wenn du deine USDT verkaufst, und der USDT Kurs ist gestiegen dann zahlst du auf den Gewinn durch USDT die Einkommenssteuer + ggf 5,5% Soli
( Wenn du die USDT nicht verkaufst, und du deine Steuern erst 1 Jahr später bezahlst dann sind die Gewinne durch USDT Steuerfrei )