Frage zu Depottrennung mit zwei Cointracking-Accounts

[geekcoin]

Hallo liebes Forum,

in den letzten Jahren habe ich meine Steuererklärung stets mit Cointracking und ohne Depottrennung durchgeführt, wobei alle Coins in einem Topf nach dem FIFO-Prinzip gehandelt wurden. Nun plane ich, im kommenden Jahr aktiv zu traden, möchte aber meine langfristig gehaltenen Coins (Hodl) hiervon unberührt lassen.

Meine Überlegung ist es, einen neuen Account bei einer Krypto-Börse speziell für das aktive Trading zu eröffnen und parallel dazu einen separaten Cointracking-Account einzurichten, der ausschließlich diesen Börsenaccount trackt. Glaubt ihr, es ist möglich, diese Konstellation beim Finanzamt als zwei verschiedene Depots darzustellen?

Als Bonusfrage interessiert mich noch, ob ich meine Hodl-Coins bis zum nächsten Bullrun ins Staking geben kann. Wären dann nur die Gewinne aus dem Staking steuerpflichtig, sofern ich sie innerhalb eines Jahres verkaufe? Und stimmt es, dass die Regelung zur Erhöhung der Haltefrist auf 10 Jahre bei Staking nicht mehr aktuell ist?

Ich danke euch im Voraus für eure Antworten und wünsche allen frohe Weihnachten und schöne Feiertage!

[Sophopt]

vor 32 Minuten schrieb geekcoin:

Regelung zur Erhöhung der Haltefrist auf 10 Jahre

ChatGPT-4 schreibt: "Das Bundesfinanzministerium hat die umstrittene 10-Jahres-Haltefrist für Kryptowährungen, die aus Staking und Lending generiert werden, aufgehoben. Dies bedeutet, dass die Verlängerung der Veräußerungsfrist nach § 23 Absatz 1 Satz 1 Nummer 2 Satz 4 EStG nicht zur Anwendung kommt, und stattdessen eine Haltefrist von einem Jahr gilt. Diese Änderung wurde als positive Entwicklung innerhalb der deutschen Krypto-Szene aufgenommen Finanzministerium kippt 10-Jahresfrist auf Staking und Lending"

Edited December 22, 2023 by Sophopt

[Jokin]

vor 12 Stunden schrieb geekcoin:

Meine Überlegung ist es, einen neuen Account bei einer Krypto-Börse speziell für das aktive Trading zu eröffnen und parallel dazu einen separaten Cointracking-Account einzurichten, der ausschließlich diesen Börsenaccount trackt. Glaubt ihr, es ist möglich, diese Konstellation beim Finanzamt als zwei verschiedene Depots darzustellen?

Diese Konstellation halte ich für die einzig mögliche transparente und für das Finanzamt nachvollziehbare Lösung.

Ich mache das seit 2017 so und nicht anders.

Transfers von einem zum anderen Account stelle ich als Trades dar. Das eine Depot kauft und das andere verkauft zeitgleich zu demselben Kurs. Der Kurs richtet sich je nachdem in welchem Depot der Gewinn anfallen soll.

vor 12 Stunden schrieb geekcoin:

Wären dann nur die Gewinne aus dem Staking steuerpflichtig, sofern ich sie innerhalb eines Jahres verkaufe?

Die Einnahmen aus dem Staking sind in jedem Falle einkommenspflichtig.

vor 12 Stunden schrieb geekcoin:

Hodl-Coins bis zum nächsten Bullrun ins Staking geben kann.

Bei geringen Beträgen lohnt sich der Aufwand kaum.

Bei hohen Beträgen ist das Risiko zu berücksichtigen.

[geekcoin]

Am 23.12.2023 um 07:37 schrieb Jokin:

Diese Konstellation halte ich für die einzig mögliche transparente und für das Finanzamt nachvollziehbare Lösung.

Ich mache das seit 2017 so und nicht anders.

Ich habe beschlossen, die Mittel von meinem Binance-Account bis zum Jahresende auf eine andere Wallet zu übertragen. Ab dem neuen Jahr werde ich diesen Account ausschließlich fürs Trading verwenden und ihn mit einem separaten Cointracking-Account analysieren. Es ist also nicht nötig, einen komplett neuen Account bei einer anderen Exchange zu eröffnen. Ich hoffe, dass diese Vorgehensweise für das Finanzamt akzeptabel ist.

Am 23.12.2023 um 07:37 schrieb Jokin:

Die Einnahmen aus dem Staking sind in jedem Falle einkommenspflichtig.

Heißt das, dass auf die Einnahmen keine einjährige Haltefrist angewendet wird? 

Am 23.12.2023 um 07:37 schrieb Jokin:

Bei geringen Beträgen lohnt sich der Aufwand kaum.

Bei hohen Beträgen ist das Risiko zu berücksichtigen.

Könntest du bitte näher erläutern, auf welches Risiko du dich beziehst? Das ist mir noch nicht ganz klar.

 

Vielen Dank für eure Antworten. Genießt die verbleibenden Feiertage.